Jeder wünscht sich eine niedrigere Steuerrechnung. Eine Möglichkeit, dies zu erreichen, könnte darin bestehen, in einem Staat zu leben, in dem keine Einkommensteuer erhoben wird. Derzeit erheben sieben Bundesstaaten – Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas und Wyoming – überhaupt keine Einkommenssteuer. Darüber hinaus erhebt Washington eine Einkommenssteuer auf Kapitalerträge und Kapitalgewinne, allerdings nur für bestimmte Spitzenverdiener. New Hampshire besteuert derzeit Kapitalerträge und Zinseinkünfte, will diese Steuern aber ab 2023 schrittweise abschaffen. Damit wird sich die Zahl der Bundesstaaten, die keine Einkommensteuer erheben, bis 2027 auf neun erhöhen.
SCHLUSSFOLGERUNGEN
- Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming erheben keine staatlichen Einkommenssteuern, während New Hampshire keinen Arbeitslohn besteuert.
- Staaten, die keine Einkommenssteuer erheben, gleichen die Einnahmeausfälle häufig durch andere Steuern oder reduzierte Dienstleistungen aus.
- Die Gesamtsteuerbelastung eines Staates, die den prozentualen Anteil der staatlichen und lokalen Steuern am Einkommen misst, könnte ein genaueres Maß für die Erschwinglichkeit eines Staates sein als der Einkommensteuersatz allein.
- Andere Faktoren wie Gesundheitsversorgung, Lebenshaltungskosten und Beschäftigungsmöglichkeiten sind ebenfalls wichtig, um zu bestimmen, wie teuer ein Staat ist.
Staaten ohne Einkommensteuer
Bevor Sie die Zelte abbrechen und ein Umzugsunternehmen damit beauftragen, Ihr gesamtes Hab und Gut in eines dieser aufgeklärten Länder zu bringen, sollten Sie vielleicht noch andere Faktoren berücksichtigen:
- Umsatz, Verbrauchssteuern und Grundsteuern
- Erschwinglichkeit
- Die Auswirkungen niedrigerer Steuern auf die Fähigkeit eines Staates, in soziale Dienste wie Infrastruktur, Bildung und Gesundheitswesen zu investieren
Hinzu kommt, dass sich die Gesetzgebung ständig ändert. Obwohl Tennessee beispielsweise früher Kapitalerträge und Zinsen besteuert hat, wurde die Haller Einkommensteuer zum 1. Januar 2021 vollständig abgeschafft.
Die folgende Tabelle veranschaulicht die Unterschiede zwischen den Staaten ohne Einkommensteuer. Die ersten beiden Spalten zeigen die Gesamtsteuerbelastung des Staates (staatliche Einkommenssteuern + Umsatz- und Verbrauchssteuern + Grundsteuern) als Prozentsatz des persönlichen Einkommens, gefolgt von dem Rang, den der Staat unter allen 50 Staaten einnimmt (vom besten bis zum schlechtesten).
Die dritte Spalte zeigt die Rangfolge der Erschwinglichkeit des Bundesstaates, die sowohl die Wohn- als auch die Lebenshaltungskosten umfasst, und die letzte Spalte enthält den Rang des Bundesstaates auf der Liste «Best States to Live In» von U.S. News.
| Vergleich der Staaten ohne Einkommensteuer | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nicht-Steuer-Staat | Gesamtsteuerbelastung (% des Einkommens) | Gesamtsteuerbelastung Rang (1=am wenigsten) | Erschwinglichkeit (1=best) | Bester Staat zum Leben (1=bester) |
| Alaska | 5.06% | 1 | 40 | 49 |
| New Hampshire | 6.14% | 3 | 36 | 6 |
| Tennessee | 6.22% | 4 | 14 | 24 |
| Florida | 6.33% | 5 | 38 | 10 |
| Wyoming | 6.42% | 6 | 18 | 26 |
| South Dakota | 6.69% | 7 | 8 | 12 |
| Nevada | 7.69% | 19 | 34 | 38 |
| Texas | 8.01% | 22 | 33 | 35 |
| Washington | 8.24% | 26 | 46 | 2 |
1. Alaska
Gesamtsteuerbelastung: 5.06%
Alaska hat keine staatliche Einkommens- oder Verkaufssteuer. Die gesamte staatliche und lokale Steuerbelastung der Alaskaner, einschließlich Einkommens-, Vermögens-, Verkaufs- und Verbrauchssteuern, beträgt nur 5,06 % des persönlichen Einkommens und ist damit die niedrigste aller 50 Staaten.
Alle Einwohner Alaskas erhalten eine jährliche Zahlung von der «Alaska Permanent Fund Corp.», die sich aus Einnahmen und Investitionserträgen aus Mineralienpacht und Lizenzgebühren zusammensetzt. Die Dividendenausschüttung pro Bürger für das Jahr 2023 beträgt 1.312 Dollar.
Mit 13.642 Dollar pro Kopf im Jahr 2020 – dem letzten Jahr, für das das Office of the Actuary der Centers for Medicare and Medicaid Services (CMS) im September 2023 Statistiken vorlegte – hat Alaska die höchsten und am schnellsten steigenden Gesundheitskosten aller Bundesstaaten der USA. Alaska gab im Finanzjahr 2021 auch 19.540 Dollar pro Schüler aus, den höchsten Betrag aller Bundesstaaten.
2. Florida
Gesamtsteuerbelastung: 6.33%
In Florida gibt es keine staatliche Einkommenssteuer, was den Sunshine State zu einem Paradies für Wohlhabende und eine große Zahl von Rentnern macht. Die Umsatz- und Verbrauchssteuern in Florida liegen über dem nationalen Durchschnitt, aber die Gesamtsteuerbelastung beträgt nur 6,33 % – die fünftniedrigste im ganzen Land.
Im Jahr 2023 liegt Florida aufgrund seiner überdurchschnittlich hohen Wohnkosten auf Platz 38 der erschwinglichsten Bundesstaaten. Auch die Erschwinglichkeit hat sich stetig verschlechtert, da Florida im Jahr 2020 auf Platz 31 der erschwinglichsten Bundesstaaten lag. Dennoch belegte Florida Platz 10 in der Liste der besten Bundesstaaten, in denen man leben kann.
Im Jahr 2021 gehörte Florida mit 10.401 Dollar zu den Staaten mit den niedrigsten Bildungsausgaben pro Kopf. Im Jahr 2021 gab die ASCE Florida eine C-Note für seine Infrastruktur. Sechs Jahre zuvor hatte Florida vom Education Law Center die gleiche Note für die gerechte Verteilung der staatlichen Schulfinanzierung erhalten. Im Jahr 2014 lagen die Pro-Kopf-Ausgaben für das Gesundheitswesen bei 8.076 Dollar, 31 Dollar mehr als der nationale Durchschnitt; sechs Jahre später, im Jahr 2020, gab Florida 9.865 Dollar pro Kopf aus.
Florida erhebt eine Körperschaftssteuer von 5,5 %, befreit aber LLCs, Einzelunternehmen und S-Corporations ganz oder teilweise von dieser Steuer.
3. Nevada
Gesamtsteuerbelastung: 7.69%
Nevada stützt sich in hohem Maße auf Einnahmen aus hohen Verkaufssteuern auf alles, von Lebensmitteln bis hin zu Kleidung, auf Steuern auf Alkohol und Glücksspiel sowie auf Steuern auf Kasinos und Hotels. Daraus ergibt sich eine staatliche Gesamtsteuerbelastung von 7,69 % des persönlichen Einkommens der Nevadaner, die zweithöchste auf dieser Liste. Im Vergleich mit allen Bundesstaaten liegt Nevada jedoch immer noch auf einem sehr respektablen Platz 19 von 50.
Aufgrund der hohen Lebenshaltungs- und Wohnkosten liegt Nevada jedoch eher auf dem letzten Platz (34), was die Erschwinglichkeit angeht. Der Bundesstaat rangiert auf Platz 38 der Liste «Best States to Live In» des U.S. News & World Report.
Nevadas Bildungsausgaben lagen im Jahr 2021 bei 10.450 US-Dollar und damit im untersten Quartil der Vereinigten Staaten und im viertniedrigsten in der westlichen Region der USA. Der letzte Infrastrukturbericht (Stand: 2023) von ASCE aus dem Jahr 2018 bewertete Nevada mit der Note C für seine Infrastruktur.
Nevada hat auch historisch gesehen ein niedriges Ausgabeverhalten in Bezug auf das Gesundheitswesen. Die Gesundheitsausgaben in Nevada lagen 2014 bei 6.714 USD pro Kopf, dem niedrigsten Wert in dieser Liste und dem viertniedrigsten auf nationaler Ebene. Seitdem sind sie auf 8.348 Dollar pro Kopf gestiegen, sind aber immer noch die drittniedrigsten pro Staat.
4. South Dakota
Gesamtsteuerbelastung: 6.69%
Wie viele andere Bundesstaaten ohne Einkommenssteuer erzielt auch South Dakota seine Einnahmen durch andere Formen der Besteuerung, einschließlich Steuern auf Zigaretten und Alkohol. Die Heimat der Lakota-Sioux und der Black Hills hat einen der höchsten Umsatzsteuersätze des Landes und überdurchschnittlich hohe Grundsteuersätze. Die Tatsache, dass in South Dakota mehrere große Unternehmen der Kreditkartenbranche ansässig sind, trägt neben den höheren Grund- und Umsatzsteuersätzen dazu bei, dass die Einwohner des Bundesstaates von der Einkommenssteuer befreit sind, heißt es in einem Bericht von The Atlantic.
Laut WalletHub zahlen die Einwohner von South Dakota nur 6,69 % ihres persönlichen Einkommens an Steuern, womit der Bundesstaat in Bezug auf die Gesamtsteuerlast an achter Stelle liegt. Der Bundesstaat rangiert auf Platz 8 bei der Erschwinglichkeit und auf Platz 12 der «Best States»-Listen von U.S. News & World Report .
South Dakota gab 2014 pro Kopf 8.933 $ für die Gesundheitsversorgung aus und lag damit landesweit auf Platz 14. Dies hat sich seither verbessert, denn der neueste Bericht aus dem Jahr 2020 zeigt, dass South Dakota 12.495 $ pro Kopf ausgibt und damit landesweit auf Platz 8 liegt. Obwohl South Dakota mehr Geld für Bildung ausgab, gab es 2019 mit 10.952 Dollar pro Schüler weniger aus als jeder andere benachbarte Staat im Mittleren Westen.
South Dakota hat von der ASCE keine offizielle Note erhalten, obwohl ein Großteil der Infrastruktur des Bundesstaates in schlechtem Zustand ist: 17 % der Brücken wurden als strukturell mangelhaft eingestuft, und 90 Dämme wurden im Jahr 2021 als hochgradig gefährlich eingestuft.
5. Texas
Gesamtsteuerbelastung: 8.01%
Der «Lone Star State» verabscheut Einkommenssteuern so sehr, dass er beschlossen hat, sie in der Verfassung des Staates zu verbieten. Da Infrastruktur und Dienstleistungen jedoch irgendwie bezahlt werden müssen, ist Texas auf Einnahmen aus Verkaufs- und Verbrauchssteuern angewiesen, um die Rechnung zu bezahlen.
Die Umsatzsteuer kann in einigen Gerichtsbarkeiten bis zu 8,25 % betragen. Auch die Grundsteuern sind höher als in den meisten anderen Bundesstaaten, so dass sich die Gesamtsteuerbelastung auf 8,19 % des persönlichen Einkommens beläuft. Dennoch ist die Gesamtsteuerbelastung der Texaner immer noch eine der relativ niedrigsten in den USA; der Bundesstaat liegt auf Platz 22. Bei der Erschwinglichkeit liegt Texas im Landesdurchschnitt auf Platz 33, wurde aber von U.S. News & World Report auf Platz 35 der Liste «Best States to Live In» gesetzt.
Texas gab im Jahr 2021 pro Schüler 11.005 Dollar für Bildung aus. Ebenfalls im Jahr 2021 erhielt Texas von der ASCE die Note C für seine Infrastruktur. Texas gab 2014 pro Kopf 6.998 $ für die Gesundheitsversorgung aus, das ist der siebtniedrigste Betrag in den USA. Inzwischen ist dieser Betrag auf 8.406 $ pro Kopf gestiegen, was den viertniedrigsten Wert in den USA darstellt.
Ein Vorteil des Wohnens in einem steuerfreien Bundesstaat ist, dass die durch den Tax Cuts and Jobs Act auferlegte Obergrenze von 10.000 Dollar für Abzüge von staatlichen und kommunalen Steuern (SALT) wahrscheinlich nicht so große Auswirkungen haben wird wie auf Bewohner von Hochsteuerstaaten wie Kalifornien und New York.
6. Washington
Gesamtsteuerbelastung: 8.24%
Washington hat eine junge Bevölkerung (nur 15,9 % der Einwohner sind über 65 Jahre alt) und viele große Arbeitgeber, da der Staat keine Körperschaftssteuer erhebt (beachten Sie, dass Großverdiener einer staatlichen Kapitalertragssteuer unterliegen). Die Einwohner zahlen jedoch hohe Umsatz- und Verbrauchssteuern, und Benzin ist in Washington teurer als in den meisten anderen Bundesstaaten. Mit einer Gesamtsteuerbelastung von 8,24 % liegt der Bundesstaat auf Platz 26 von 50.
Ungewöhnlich hohe Lebenshaltungs- und Wohnkosten machen den Einwohnern Washingtons zu schaffen, so dass der Bundesstaat in Bezug auf die Erschwinglichkeit auf Platz 46 liegt. Einigen Bewohnern mag das jedoch egal sein, denn ihr Bundesstaat wurde vom «U.S. News & World Report» als der zweitbeste Bundesstaat zum Leben eingestuft.
Washington gab 2014 pro Kopf 7.913 Dollar für das Gesundheitswesen aus, 132 Dollar weniger als der nationale Durchschnitt. Im Jahr 2020 gab Washington 9.265 Dollar pro Kopf aus und lag damit auf Platz 40. Umgekehrt gab Washington 2021 mit 15.570 Dollar pro Schüler mehr für Bildung aus als die meisten anderen Länder, obwohl es sechs Jahre zuvor eine C-Note für die Verteilung der Schulmittel erhalten hatte. Im Jahr 2019 erhielt Washington von der ASCE die gleiche Note für seine Infrastruktur.
7. Wyoming
Gesamtsteuerbelastung: 6.42%
Mit schätzungsweise sechs Menschen pro Quadratmeile ist Wyoming der Staat mit der zweitgeringsten Bevölkerungsdichte, nur übertroffen von Alaska, wo etwa ein Mensch auf eine Quadratmeile kommt. Die Bürger zahlen keine Einkommenssteuern für Privatpersonen oder Unternehmen, keine Steuern auf Alterseinkünfte und niedrige Umsatzsteuersätze. Die Gesamtsteuerbelastung – einschließlich Vermögens-, Einkommens-, Umsatz- und Verbrauchssteuern als Prozentsatz des persönlichen Einkommens – beträgt 6,42 %, womit der Staat an sechster Stelle liegt.
Wie Alaska erhebt auch Wyoming Steuern auf natürliche Ressourcen, vor allem auf Öl, um das Fehlen einer Einkommenssteuer auszugleichen, wie der Cowboy State Daily berichtet. Der Bundesstaat rangiert im Durchschnitt auf Platz 18 bei der Erschwinglichkeit und auf Platz 26 der Liste der «lebenswertesten Bundesstaaten» des U.S. News & World Report.
Im Jahr 2021 gab Wyoming 18 144 Dollar pro Schüler aus; damit lag es im besten Quartil der US-Bundesstaaten und mehr als doppelt so viel pro Schüler wie sein Nachbarstaat Idaho. Außerdem erhielt Wyoming im Jahr 2015 die Note A für die Verteilung der Schulmittel, die beste auf dieser Liste.
Auch die Ausgaben für das Gesundheitswesen in Wyoming waren im Jahr 2020 mit 10.989 $ pro Kopf relativ hoch. Obwohl Wyoming noch keine offizielle Note für seine Infrastruktur erhalten hat, stellte die ASCE fest, dass 6,9 % der Brücken strukturell mangelhaft sind und 99 der Dämme im Jahr 2021 ein hohes Gefahrenpotenzial aufweisen.
8. Tennessee
Gesamtsteuerbelastung: 6.22%
Vor 2016 wurden in Tennessee Einkünfte aus Kapitalanlagen besteuert, darunter die meisten Zinsen und Dividenden, nicht aber Löhne und Gehälter. Die 2016 verabschiedete Gesetzgebung sah vor, die Steuern auf unverdientes Einkommen jährlich um 1 % zu senken, bis die Steuer Anfang 2021 abgeschafft wurde.
Finanzministerium von Tennessee. «HIT-4 – Hall Income Tax Rate».
Mit der vollständigen Umsetzung der neuen Gesetzgebung erwartet Tennessee, Rentner anzuziehen, die in hohem Maße von Kapitalerträgen abhängig sind. Die Gesamtsteuerbelastung des Bundesstaates liegt bei 6,22 % und ist damit die viertniedrigste in der Nation. In der Kategorie «Erschwinglichkeit» liegt Tennessee insgesamt auf Platz 14, und auf der Liste «Best States to Live In» des U.S. News World Report steht es auf Platz 24.
Im Jahr 2021 rangiert Tennessee mit 10.507 Dollar pro Schüler im Hinblick auf die Bildungsausgaben am unteren Ende der Vereinigten Staaten. Mit 9.336 Dollar pro Kopf rangiert Tennessee auch bei den Ausgaben für das Gesundheitswesen im Jahr 2020 auf dem letzten Platz. Der Bundesstaat hat noch keine offizielle Note für seine Infrastruktur erhalten, obwohl die ASCE feststellte, dass 4,4 % der Brücken strukturell mangelhaft sind und 276 der Dämme ein hohes Gefahrenpotenzial aufweisen.
9. New Hampshire
Gesamtsteuerbelastung: 6.14%
New Hampshire erhebt keine Steuern auf Erwerbseinkommen, wohl aber auf Dividenden und Zinsen. Der Senat von New Hampshire hat ein Gesetz verabschiedet, das die schrittweise Abschaffung der Kapitalertragssteuer um 1 % pro Jahr über einen Zeitraum von fünf Jahren vorsieht, wobei die vollständige Umsetzung bis 2027 erfolgen soll. Der Bundesstaat erhebt keine staatliche Umsatzsteuer, wohl aber Verbrauchssteuern, u. a. auf Alkohol, und sein durchschnittlicher Grundsteuersatz von 1,86 % des Immobilienwerts ist der dritthöchste im Land.
Dennoch beträgt die Gesamtsteuerlast in New Hampshire laut WalletHub nur 6,14 %, womit der Bundesstaat landesweit an dritter Stelle liegt. Der Bundesstaat rangiert auf der Liste der «lebenswertesten Bundesstaaten» des «U.S. News & World Report» auf Platz sechs und in Bezug auf die Erschwinglichkeit auf Platz 36.
New Hampshire gab im Jahr 2021 mit 19.443 $ pro Schüler fast mehr für Bildung aus als jeder andere Staat auf dieser Liste, obwohl es von mehreren seiner nordöstlichen Nachbarn übertroffen wird. Auch für seine Infrastruktur erhielt New Hampshire 2017 eine etwas bessere Note von C-. Mit 11.793 Dollar pro Kopf im Jahr 2020 sind die Ausgaben für das Gesundheitswesen die zwölfthöchsten im ganzen Land.
Welche sind die steuerfreien Staaten?
Ab 2023 sind Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming die einzigen Staaten, die keine staatliche Einkommensteuer erheben. Beachten Sie, dass Washington eine staatliche Kapitalertragssteuer auf bestimmte Spitzenverdiener erhebt.
Warum erheben die Staaten eine Staatssteuer?
Nach der Verabschiedung der US-Verfassung wurde der Bundesregierung die Befugnis erteilt, von ihren Bürgern Steuern zu erheben. Jeder Staat behielt sich das Recht vor, jede Art von Steuern zu erheben, die er wollte, mit Ausnahme derjenigen, die durch die US-Verfassung und die Verfassung des eigenen Staates verboten sind. Diese Staaten finanzieren ihre Regierungen durch die Erhebung von Steuern, Gebühren und Lizenzen.
Welche Staaten besteuern keine Rentenausschüttungen?
Zwölf Staaten besteuern keine Rentenausschüttungen. Illinois, Mississippi und Pennsylvania besteuern keine Ausschüttungen aus 401(k)-Plänen, individuellen Rentenkonten (IRAs) und Renten. Die verbleibenden neun Staaten, die überhaupt keine staatliche Steuer erheben, sind Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming. Alabama und Hawaii besteuern ebenfalls keine Renten, wohl aber Ausschüttungen aus 401(k)-Plänen und IRAs.
Die Bundesstaaten können jedoch andere Vergünstigungen für Rentner gewähren. In Colorado beispielsweise können Steuerzahler ab 55 Jahren bis zu 20.000 USD und ab 65 Jahren bis zu 24.000 USD von ihrem Alterseinkommen abziehen. Und in Georgia können Steuerpflichtige ab 62 Jahren bis zu 35.000 Dollar ihres Ruhestandseinkommens absetzen, während Steuerpflichtige ab 65 Jahren bis zu 65.000 Dollar absetzen können. Rentner (oder solche, die kurz vor dem Ruhestand stehen) sollten sich näher mit den Steuervorteilen eines Staates für Rentner befassen, um ein vollständigeres Bild zu erhalten.
Welche Staaten besteuern Sozialversicherungsleistungen?
Es gibt nur 12 US-Bundesstaaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia.
Gibt es in Florida eine staatliche Einkommensteuer?
Nein, Florida ist einer von neun Staaten, die das Einkommen ihrer Einwohner nicht besteuern. Die anderen sind Alaska, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas und Wyoming. Darüber hinaus besteuern Washington und New Hampshire Kapitalerträge, aber keine Lohneinkommen.
Die Quintessenz
Trotz der Herausforderungen, mit denen sich Staaten ohne Steuern konfrontiert sehen, scheinen einige ein Gleichgewicht zwischen niedrigen Steuern, Erschwinglichkeit und einem großartigen Ort zum Leben zu finden. Andere tun sich schwer. Eines ist klar: Niedrige Steuern allein vermitteln kein vollständiges Bild der Lebenshaltungskosten in einem Staat.
